Podnikatelské účty 2025: Vyplatí se vám? Přehled výhod, poplatků a nabídek bank

Výhody a nevýhody podnikatelských účtů

Podnikatelský účet není pro osoby samostatně výdělečně činné (OSVČ) ze zákona povinný. Přesto jej naprostá většina bank v Česku nabízí. Jasné oddělení osobních a podnikatelských transakcí přináší podnikatelům lepší přehled o financích, usnadňuje účetnictví a zároveň zajišťuje vyšší míru soukromí.

Živnostníci se při registraci na finančním úřadě setkají s požadavkem na uvedení bankovního účtu, kam jim budou přicházet příjmy z podnikání. Pokud OSVČ používá pro osobní i firemní transakce jediný účet, vystavuje se riziku, že při případné daňové kontrole finanční úřad získá přístup i k jeho soukromým pohybům na účtu.

Samostatný podnikatelský účet přináší nejen větší ochranu soukromí, ale i přehlednost. Odpadá složité dohledávání, zda byla každá jednotlivá platba určena na předmět spojený s podnikáním, nebo šlo o běžné osobní výdaje.

To ocení nejen podnikatelé samotní, ale i jejich účetní, zejména při přípravě daňového přiznání. Pokud OSVČ využívá režim paušální daně, může si administrativu ještě víc zjednodušit. Každopádně je potřeba pečlivě zvážit, jestli se vám vyplatí. V tom vám pomůže náš velký přehled:

• Paušální daň 2025. Komu se vyplatí? (velký přehled + kalkulačka)

Dalším důvodem, proč se podnikatelský účet vyplatí, je možnost sjednat si kontokorent, kdy lze přečerpat účet do minusu. Podnikatelský kontokorent bývá nastaven na vyšší limity než u běžných účtů a často je schválený dopředu, což umožňuje rychlý přístup k financím v případě nečekaných výdajů.

Při používání kontokorentu je samozřejmě potřeba dávat si pozor. Tento typ úvěru není určen pro dlouhodobé investice – jeho výhodnost je vykoupena vyšší úrokovou sazbou.

A nakonec otázka poplatků. Oproti osobním účtům, které bývají často zdarma, se může jakákoli platba za podnikatelský účet zdát nevýhodná. Na druhou stranu jsou tyto náklady daňově uznatelné a snižují daňový základ.

U většiny bank je každopádně většina základních transakcí na podnikatelských účtech zdarma. Platí to především pro účty určené podnikajícím fyzickým osobám. U právnických osob je obvykle nutné s určitými poplatky počítat, třeba za vedení účtu.

Přehled podnikatelských účtů pro OSVČ

Vlastní verzi podnikatelských účtů nabízí drtivá většina bank v Česku. Rok od roku se pak zlepšuje možnost sjednat si účet online. V současné době ji nabízí Air Bank, Česká spořitelna, ČSOB, Komerční banka, mBanka, Moneta Money Bank a Raiffeisenbank. U některých bank to ale platí jen pro „základní“ podnikatelský účet, u pokročilých verzí budete muset na pobočku.

Základní služby (vedení účtu, vedení platební karty, elektronické platby, výběry z bankomatu) jsou u většiny bank zdarma.

Například u Oberbank ale zaplatíte za vedení účtu v základní verzi Business 299 Kč měsíčně, byť banka uvádí, že ke svým klientům přistupuje individuálně a s ohledem na kvalitu vztahu a dlouhodobost spolupráce je možné konkrétní podmínky dále zvýhodnit.

Další banky nabízejí vedení účtu zdarma, u verzí s větším množstvím služeb si ale připlatíte. Třeba Komerční banka má v nabídce čtyři tarify, za ten s nejvíce možnostmi, který kromě jiného nabízí i neomezené množství debetních karet, neomezené výběry ze všech bankomatů po celém světě či výhodnější směnný kurz, zaplatíte 499 Kč měsíčně.

Tři druhy podnikatelských účtů nabízí Raiffeisenbank, za Komplexní účet, ve kterém získáte třeba zlatou kartu nebo zvýhodněnou cenu za příchozí nebo odchozí zahraniční platby mimo Evropský hospodářský prostor, zaplatíte 299 Kč měsíčně. Také UniCredit Bank dělí své byznysové účty do tří kategorií, účet Business Top vyjde klienta na 350 Kč měsíčně.

Česká spořitelna má rozdělené účty pro OSVČ a pro firmy. Vedení firemního účtu Maxi stojí 399 měsíčně a získáte v něm třeba 400 elektronických transakcí zdarma (každá další tuzemská platba stojí sedm korun) nebo účet v cizí měně zdarma.

*odchozí a příchozí platby, trvalé příkazy, inkasa, SEPA platby ** v bankomatech banky/sdílené síti

Bonusy podnikatelských účtů

Vzhledem k velké konkurenci na trhu a podobných základních možností podnikatelských účtů nabízejí jednotlivé banky různé bonusy, slevy či další služby, kterými chtějí získat klienty právě pro sebe.

Například Komerční banka nabízí pro nové klienty bonus až 3 000 Kč při sjednání podnikatelského účtu v tarifu pro živnostníky. Podmínkou je, že si na něj klient musí měsíčně poslat aspoň 15 000 Kč a pětkrát za měsíc zaplatí kartou v každém ze tří kalendářních měsíců po založení účtu. Tato akce platí do konce letošního května.

Odměnu k účtu až 3 600 Kč nabízí UniCredit Bank. Vztahuje na balíček služeb Business Start nebo Business Open založených do 30. dubna letošního roku. Každý měsíc je pak potřeba provést minimální bezhotovostní kreditní obrat ve výši 20 tisíc korun. Odměna ve výši 300 Kč měsíčně bude vyplácena na podnikatelský účet do konce kalendářního měsíce následujícího po splnění této podmínky, a to po dobu až dvanácti měsíců.

Tři tisícovky k novému podnikatelskému účtu můžete získat u mBank. Stačí si založit mKonto Business do konce dubna a v následujícím měsíci provést alespoň tři platby plastovou nebo virtuální kartou k účtu. Za každý měsíc, ve kterém OSVČ splní podmínky, dostane 500 Kč. Banka vás odmění maximálně za šest po sobě jdoucích měsíců.

Air Bank umožňuje svým klientům vystavovat faktury s QR kódem přímo v mobilu přes aplikaci a upozorní na její blížící se splatnost, zároveň jim připraví podklady pro přiznání k DPH i kontrolní hlášení a ročně i pro daň z příjmů.

U ČSOB mají podnikatelé možnost získat v rámci programu Česko platí kartou platební terminál na půl roku zdarma. Tato akce platí pro podnikatele a firmy s obratem v bezhotovostních transakcích do 50 tisíc korun, kteří v posledních dvanácti měsících neakceptovali platbu kartou.

Od letošního dubna spustila akci na získání platebního terminálu na šest měsíců zdarma i Moneta Money Bank. Nabídka je určena pro všechny fyzické osoby podnikatele a právnické osoby, které v uplynulých dvanácti měsících neměly uzavřenou smlouvu o akceptaci karet. Banka nabízí kromě stacionárních terminálů i eTerminál, vlastní platební terminál v mobilu.

Při sjednání podnikatelského účtu u Raiffeisenbank zase získáte možnost pořídit si za zvýhodněnou cenu (19 Kč místo 49 Kč) osobní Aktivní účet s vedením až 17 různých měn pod jedním číslem účtu a výběrem z bankomatů po celém světě zdarma.

Srovnávač podnikatelských účtů

Nemůžete se rozhodnout, která nabídka podnikatelských účtů je pro vás nejvýhodnější? Vybrat ten pravý vám pomůže náš Srovnávač účtů 2025.

Našli jste v článku chybu? Dejte nám vědět, abychom ji mohli opravit. Děkujeme!

Zaujali jsme vás? Pokračujte...

• Velký přehled slev a odpočtů. Jak si snížit daně v daňovém přiznání za rok 2024

• Jak jednoduše podat přehledy OSVČ pro ČSSZ a zdravotní pojišťovny? Návod krok za krokem

• Pojištění kybernetických rizik: Co kryje, kolik stojí a pro koho se vyplatí (2025)